年报虚假记载，证监会出手

8月2日，扬子新材立案调查结果出炉。

公司收到《行政处罚及市场禁入事先告知书》（简称“《事先告知书》”）显示，扬子新材涉嫌信息披露违法违规，于2022年12月29日被立案调查，现已由证监会调查完毕，依法拟对公司作出行政处罚，以及采取市场禁入措施。

(资料图)

经查明，涉嫌年报虚假记载、信息披露重大遗漏。其中，扬子新材2020年虚增营业收入，约占该年度营业收入的11%。截至午间收盘，扬子新材股价跌0.33%，报3.01元/股。

涉嫌年报虚假记载、重大遗漏

在信息披露有重大遗漏方面，扬子新材涉及关联方资金占用、关联采购事项。

首先，关联方资金占用。2018年至2020年，时任扬子新材第二大股东、总经理胡卫林，利用苏州市开元金属材料有限公司（简称“开元金属”）等5家公司，通过超额支付预付款等形式，占用扬子新材及两家控股子公司资金，从事关联交易。

《事先告知书》显示，胡卫林通过股权代持，持有开元金属95%的股份。同时，涉案期间，胡卫林为扬子新材第二大股东，并任职总经理。

根据《上市公司信息披露管理办法》第七十一条第三项等规定，胡卫林是扬子新材的关联自然人，开元金属是扬子新材的关联法人。

其次，关联采购事项。《事先告知书》显示，2020年，扬子新材及子公司杭州新永丰钢业有限公司，与开元金属发生关联交易约7005.83万元，约占当年经审计净资产的21.8%。

上述信息未按规定在2020年年报中披露，存在重大遗漏。根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》第四十条等规定，扬子新材应当在相关定期报告中，披露该关联交易情况。

合计罚款将超千万，时任总经理10年市场禁入

对于扬子新材上述涉嫌违法违规的行为，证监会拟对扬子新材及相关人员进行处罚。

其中，证监会拟对胡卫林给予警告，并处罚款500万元，超过了对扬子新材的罚款金额450万元。

《事先告知书》显示，胡卫林作为扬子新材第二大股东、时任总经理，组织、实施了前述违法行为，签字确认了扬子新材2018年、2019年年报，是直接负责的主管人员。

同时，胡卫林作为扬子新材总经理，组织、实施占用上市公司资金等违法行为，涉案时间长、涉及金额大，情节较为严重。

证监会依据相关法律法规规定，拟决定对胡卫林采取10年证券市场禁入措施。

扬子新材表示，本次行政处罚最终结果，以收到正式的行政处罚决定书为准。根据《事先告知书》认定情况，公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》中规定的重大违法强制退市情形。

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